Gelecek aylara ait gelir ve gider dağılımı Genel Muhasebe işlemler menüsü altında yer alır. Filtrede seçilecek dağıtım tipine göre işlem yapılan ay için Gelecek Aylara Ait Giderler/Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Hizmet Hesabı arasında mahsup kayıtları oluşturulur.
Muhasebe bağlantı kodlarından Gelecek Dönemlere Ait Gelir ve Gider Tahakkukları için Muhasebe kodları tanımlanır.
Hizmet Gider Hesabına Dağıtım Örneği:
1 Ocak 2022 tarihinde 10.000 TL alınan hizmet faturası girişi yapılarak, detaylar 2 tabından gelecek aylara ve yıllara ait gelir / gider tahakkuku alanı işaretlenir. Fatura içerisinde dağıtım başlangıç ve dağıtım bitiş tarihi girilir.
Ardından fatura muhasebeleştirilir.
İlgili ay geldiğinde Genel Muhasebe/ İşlemler menüsünden Gelecek Aylara Ait Gelir ve Gider Dağıtımı yapılır.
Şubat ayı için dağıtım örneği;
Hizmet Gelir Hesabına Dağıtım Örneği:
1 Ocak 2022 tarihinde 10.000 TL verilen hizmet faturası girişi yapılarak, detaylar 2 tabından gelecek aylara ve yıllara ait gelir / gider tahakkuku alanı işaretlenir. Fatura içerisinde dağıtım başlangıç ve dağıtım bitiş tarihi girilir. Ardından fatura muhasebeleştirilir.
İlgili ay geldiğinde Genel Muhasebe/ İşlemler menüsünden Gelecek Aylara Ait Gelir ve Gider Dağıtımı yapılır.
Şubat ayı dağıtım örneği;
Gelecek Aylara Ait Gelir ve Gider Dağılımı
Gelecek aylara ait gelir ve gider dağılımı toplu işlemi Genel Muhasebe işlemler menüsü altında yer alır. Filtrede seçilecek dağıtım tipine göre işlem yapılan ay için Gelecek Aylara Ait Giderler/Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Hizmet Hesabı arasında mahsup kayıtları oluşturulur.
Gelecek aylara ait gelir ve gider dağılımı işleminin filtre seçenekleri şunlardır:
Filtre | Değeri |
|---|---|
İşyeri | Grup / Aralık |
Hizmet Özel Kodu | Grup / Aralık |
Hizmet Kodu | Grup / Aralık |
Hizmet Açıklaması | Grup / Aralık |
Hesaplama Tarihi | Tarih Girişi |
Fatura Özel Kodu | Grup / Aralık |
Fatura Tarihi | Başlangıç / Bitiş |
Dağıtım Yapılacak Ay | Ay Seçimi |
Dağıtım Tipi | Gelirler / Giderler |
Bölüm | Grup / Aralık |
Filtrelerdeki İşlem Türü seçimine göre Satınalma Faturaları ya da Satış Faturaları listelenerek seçilir. Dağıtım tipine göre işlem seçenekleri şu şekildedir;
Hizmet Gider Hesabına Dağıtım,
Gelecek Aylara Ait Gider Hesabına Dağıtım,
Hizmet Gelir Hesabına Dağıtım ve
Gelecek Aylara Ait Gelir Hesabına Dağıtım.
Hizmet Gider Hesabına Dağıtım Örneği
İşlem Tarihi: 21.05.2019
Açıklama: Mayıs 2019 Gider Mahsuplaştırma
Dağıtım İşlem Türü: Hizmet Gider Hesabına Dağıtım
Filtreden geçen Gelecek Aylara Ait Gider Hesap Hareketi
Fatura No: 00001
Fatura Tarihi: 21.04.2019
Hizmet Tutarı: 1200 TL
Gider Dağıtım Süresi: 12 Ay
“Gelecek Aylara Ait Giderler-Mayıs” hesap bilgisi, muhasebe bağlantı kodlarına eklenen Gelecek Aylara Ait Giderler hesap tanımlarından ilgili ay için alınır. “Hizmet” hesap bilgisi ilgili muhasebe hareketi üzerinden kaynak fiş satırındaki Hizmet kartı için geçerli muhasebe bağlantı kodundaki ya da hizmeti kartı üzerindeki tanımlı muhasebe kodundan alınır.
Daha önce toplu işlemdeki Öndeğer Fiş Tarihi ayında Gider Hesabına Dağıtım yapılmamışsa; Mayıs 2019 tarihine ait bağlantı kodlarındaki gider hesabının, Mayıs 2019 dönemine ait gider dağıtımı yapılmamış muhasebe fiş satırı hizmet faturası bağlantısı bazında bulunur. Gider dağıtımı için bu hesabın Mayıs 2019 dönemine ait borç tutarı ters çevrilerek Alacak satırına, ilgili hizmet kartının içindeki ya da muhasebe bağlantı kodundaki muhasebe hesabına da bu tutarın aynısı Borç satırı olarak yazılarak bu hizmet faturasına ait Mayıs 2019 gider dağıtımı yapılır.
Filtreden geçen tüm Satınalma Faturaları için işlem tamamlandıktan sonra 4 tür kodlu Mahsup Fişi oluşur.
Toplu İşlem Öndeğer Fiş Tarihi ayın hangi günü olursa olsun işleme ilgili tarihteki ayın ilk günü girer. Toplu işlem öndeğer fiş tarihi, oluşturulacak Muhasebe Fişi İşlem Tarihi bilgisini günceller. |
Gelecek Aylara Ait Giderler Hesabına Dağıtım Örneği
Gelecek Aylara Ait Giderler Hesabına Dağıtım toplu işlemi, mali yılın başında, Alınan Hizmet Faturasının kalan dağıtım ayı kadar gelecek yıllar hesabından yeni dönem gelecek aylar gider hesaplarına aylık olarak aktarılması işlemidir.
Fiş Tarihi: 10.01.2020
Açıklama: 2020 yılı Gider Dağıtım
İşlem: Gelecek Aylara Ait Gider Hesabına Dağıtım
Filtreden geçen Gelecek Yıllara Ait Gider Hesap Hareketi
Fatura No: 00001
Hizmet Tutarı: 1200 TL
Fatura Tarihi: 21.04.2019
Gider Dağıtım Süresi : 12 Ay
Muhasebe Bağlantı Kodları içerisinde tanımlı Gelecek Yıllara Ait Giderler hesapları için yapılan muhasebe hareketleri arasından toplu işlem parametrelerinde seçili Fiş Tarihi yılındaki muhasebe hareketleri için; Gelecek Aylara Ait Giderler Hesabı Muhasebe Fişi Borç Satırı: (300 /3 =100) Alınan hizmet faturası üzerinde kalan dağıtım ay sayısı 12-9=3 ve Gelecek Yıllara Ait Giderler Hesabı Muhasebe Fişi Alacak Satırı: 300
2020 yılı geldiğinde Ocak ayı için bu hizmet faturasında yukarıdaki Ocak ayı satırına ait gider için Hizmet Gider Hesabına Dağıtım işlemi yapılarak, hizmet gider dağıtımı tamamlanır. Diğer satırlar için sırasıyla 2020 Şubat ve Mart ayları için aynı süreç uygulanır.
Hizmet Gelir Hesabına Dağıtım Örneği
İşlem Tarihi: 21.05.2019
Açıklama: Mayıs 2019 Gelir Dağıtımı
Dağıtım İşlem Türü: Hizmet Gelir Hesabına Dağıtım
Filtreden geçen Gelecek Aylara Ait Gelir Hesap Hareketi
Fatura Tarihi: 21.04.2019
Hizmet Tutarı: 1200 TL
Gelir Dağıtım Süresi : 12 Ay
Yapılacak İşlem
“Gelecek Aylara Ait Gelirler-Mayıs” hesap bilgisi, muhasebe bağlantı kodlarına eklenen Gelecek Aylara Ait Gelirler hesap tanımlarından ilgili ay için alınır.
“Hizmet” hesap bilgisi ilgili muhasebe hareketi üzerinden kaynak fiş satırındaki Hizmet kartı için geçerli muhasebe bağlantı kodundaki ya da hizmeti kartı üzerindeki tanımlı muhasebe kodundan alınır.
Daha önce Toplu İşlemdeki Öndeğer Fiş Tarihi ayında Gider Hesabına Dağıtım yapılmamışsa; Mayıs 2019 tarihine ait bağlantı kodlarındaki gelir hesabının, Mayıs 2019 dönemine ait gelir dağıtımı yapılmamış muhasebe fiş satırı hizmet faturası bağlantısı bazında bulunur. Gelir dağıtımı için bu hesabın Mayıs 2019 dönemine ait alacak tutarı ters çevrilerek borç satırına, ilgili hizmetin kartının içindeki ya da muhasebe bağlantı kodundaki muhasebe hesabına da bu tutarın aynısı alacak satırına yazılarak bu hizmet faturasına ait Mayıs 2019 gelir dağıtımı yapılır.
Filtreden geçen tüm Verilen Hizmet Faturaları için işlem tamamlandıktan sonra 4 tür kodlu Mahsup Fişi oluşturulur.
Alan | Açıklama | | |
|---|---|---|---|
Fiş No | 0001 | | |
Tarih | 1.05.2019 | | |
Düzenleme Tarihi | 1.05.2019 | | |
Hesap Kodu | Hesap Açıklaması | Borç | Alacak |
380.05 | Gelecek Aylara Ait Gelirler - Mayıs | 100 | |
649 | Diğer Olağan Gelir ve Karlar Hesabı | | 100 |
Toplu İşlem Öndeğer Fiş Tarihi ayın hangi günü olursa olsun işleme ilgili tarihteki ayın ilk günü girer. Toplu işlem öndeğer fiş tarihi, oluşturulacak Muhasebe Fişi İşlem Tarihi bilgisini günceller. |
Gelecek Aylara Ait Gelir Hesabına Dağıtım Örneği
Gelecek Aylara Ait Gelirler Hesabına Dağıtım toplu işlemi, mali yılın başında, Verilen Hizmet Faturasının kalan dağıtım ayı kadar gelecek yıllar hesabından yeni dönem gelecek aylar gelir hesaplarına aylık olarak aktarılması işlemidir.
İşlem Tarihi: 21.05.2019
Açıklama: Mayıs 2019 Gelir Dağıtımı
Dağıtım İşlem Türü: Hizmet Gelir Hesabına Dağıtım
Filtreden geçen Gelecek Aylara Ait Gelir Hesap Hareketi
Fatura Tarihi: 21.04.2019
Hizmet Tutarı: 1200 TL
Gelir Dağıtım Süresi : 12 Ay
Muhasebe Bağlantı Kodları içerisinde tanımlı Gelecek Yıllara Ait Gelirler hesapları için yapılan muhasebe hareketleri arasından toplu işlem parametrelerinde seçili Fiş Tarihi yılındaki muhasebe hareketleri için;
Gelecek Aylara Ait Gelirler Hesabı Muhasebe Fişi Alacak Satırı: (300 /3 =100) hizmet faturası üzerinde kalan dağıtım ay sayısı 12-9=3 ve Gelecek Yıllara Ait Giderler Hesabı Muhasebe Fişi Borç Satırı: 300 olduğu fiş oluşturulur.
Alan | Açıklama | | |
Fiş No | 0002 | | |
Tarih | 1.01.2020 | | |
Düzenleme Tarihi | 1.01.2020 | | |
Hesap Kodu | Hesap Açıklaması | Borç | Alacak |
480.01 | Gelecek Yıllara Ait Gelirler | 300 | |
380.01 | Gelecek Aylara Ait Gelirler - Ocak | | 100 |
380.01 | Gelecek Aylara Ait Gelirler - Şubat | | 100 |
380.01 | Gelecek Aylara Ait Gelirler - Mart | | 100 |
2020 yılı mali döneminin başında, gelecek yıllara dağıtılmış gelir tutarları gelecek aylara dağıtımı yapıldıktan sonra Hizmet Gelir Hesabına Dağıtım adımı uygulanır.